Dupont pormula - kalkulasyon panig-ingnan

Dupont Model giisip nga usa sa labing epektibo nga mga pamaagi sa butang pagtuki. Kini gisugyot sa 1919 sa mga eksperto sa sa mao gihapon nga kompanya. Samtang sa makausa kaylap-apod-apod ganansya asset turnover ug sales. Kini mao ang sa niini nga modelo, niini nga mga indicators giisip alang sa unang higayon, ang modelo nga may usa ka triyanggulo nga gambalay.

Kasagaran Dupont formula nga gigamit butang nga pagtuki nga gihimo uban sa tabang sa kaayo nga mga walay-pagtagad. Sa ibabaw sa triyanggulo mao ang usa ka coefficient nga nagpakita sa ganansya sa mga kinatibuk-ang kapital, kini mao ang sa pamaagi niini, ang nag-unang index, nga nagpasabot nga kita sa pamuhunan sa usa ka panon sa nagpasabot. Sa ubos mao ang mga lantugi sa mga factorial matang, nga mao ang kaayohan margin (pagbalik sa sales) ug asset turnover. Dupont pormula nagpasabot nga ang pagbalik sa investment mahimong sama sa produkto sa kapuslanan gikan sa sales sa kasamtangan nga mga kabtangan.

Dupont modelo

Ang nag-unang tumong sa Dupont modelo mao ang pag-ila sa mga hinungdan nga pagtino sa pagka-epektibo sa mga negosyo, sa pagtimbang-timbang sa mga matang sa impluwensya sa niini nga mga mga butang sa mga dagan sa bahin sa ilang mga kausaban ug kahulogan. Batakan kini gigamit sa pagtimbang-timbang sa mga risgo sa mga termino sa mga kapital nga gigamit alang sa kalamboan sa mga organisasyon ug uban pang mga proyekto sa pamuhunan. Ubos, atong tagdon ang nag-unang mga lantugi sa modelo.

Ang ganansya sa kapital sa kompanya

Sa mga tag-iya nga sa pagkuha sa mga ganansya sa investment, sila kinahanglan sa paghimo sa kontribusyon sa awtorisado kapital. Kalkulasyon nagpakita nga ang pormula sa Dupont, stipulate nga tungod niini sila sa paghalad sa mga paagi nga naglangkob sa kaulohan sa kompaniya, apan sa samang panahon sa ilang paglabay moabut katungod sa usa ka bahin sa mga ginansya sa kompanya. Alang kanila kapuslanan, nga gipakita sa katul-id, sa ingon pagtukod sa usa ka importante nga proseso alang sa mga aksyonista. Apan ang paggamit sa niini nga modelo naglangkob sa pagpatuman sa pagdili. Tinuod nga nga kita mahimo lamang sa pagkuha sa mga sales, kabtangan uban sa kadaugan dili dad. Sa basehan sa niini nga timailhan mao ang dili posible nga sa pagtimbang-timbang sa mga yunit sa negosyo sa kompanya. kinahanglan usab kini ngadto sa asoy sa kamatuoran nga ang panon sa nag-una ang usa ka nanghulam kapital.

Kay butang pagtuki pasundayag usa ka importante nga papel Dupont pormula sa panig-ingnan, kon atong ikonsiderar ang banking sa negosyo, sama sa loan kapital mao ang pundasyon sa pagtukod sa usa ka negosyo. Kini nagpasabot nga ang aktuwal nga pagdala gikan sa mga operasyon bangko gidala gikan sa gasto sa deposito, ug ang papel sa katul-id - gipaluyohan sa savings, sa lain nga mga pulong, ang garantiya nga ang mga bangko mao ang makahimo sa pagpadayon sa iyang liquidity. Nga mao, kini nga timailhan lamang pagtubag sa mga pangutana nga may kalabutan sa katul-id, nga ang organisasyon naghimo sa mga auctioneers.

Current proseso sa mga kabtangan

asset turnover gitawag nga usa ka timailhan nga nagpakita sa kantidad sa turn-over sa kapital, nga puhunan sa mga kabtangan sa mga organisasyon, alang sa usa ka pipila ka mga yugto sa panahon. Sa laing mga pulong, kini mao ang usa ka banabana sa frequency sa paggamit sa tanan nga mga kabtangan, diin walay kalainan, nga mga tinubdan naporma. Usab siya makahimo sa pagpakita kon unsa ang kinitaan adunay mga kompaniya gikan sa mga pundo puhunan sa mga kabtangan.

mobalik sa sales

Kon ang kalkulasyon alang sa nag-unang butang nga gikuha Dupont pormula, kini nga numero gigamit ingon nga ang mga nag-unang timailhan nga ang assessment nga gihimo efficiency sa organisasyon, nga mao ang dili kaayo dako nga savings sa katarung ug fixed assets. Sa pagkatinuod, kon ang bili sa denominator mao ang ubos sa panahon sa pagtantiya, pagbanabana, kini turns nga mapalabihan og sulti ang pinansyal nga kapasidad sa mga panon sa pinaagi sa pagkuha hataas ra kaayo pagbalik sa katul-id. Sa niini nga paagi nga kini mao ang posible nga sa mapihigong pagtimbang-timbang sa kasamtangan nga kahimtang sa mga kalihokan sa mga kompanya.

Usab sa usa ka butang sa ganansya sa mga sales tin-aw nga nagpakita kon sa unsang paagi sa daghan nga ang mga panon sa may pukot kapuslanan sa kantidad sa mga yunit sa produkto nga gibaligya. Kon ikaw naggamit sa usa ka pormula Dupont, kini nga numero nagtugot kanato sa kuwentahon ang kantidad sa pukot nga kita, nga mao ang organisasyon human kini sa pagtabon sa gasto sa mga produkto, sa pagbayad sa tanang mga buhis ug interes sa pautang. Uban sa tabang sa niini nga timailhan nagpadayag importante nga mga bahin, nga mao ang katumanan sa mga produkto ug sa gidaghanon sa salapi nga gigahin sa ilang produksyon.

Balik sa mga kabtangan. pormula Dupont

timailhan Kini nagpakita sa pagka-epektibo sa mga operational nga mga kalihokan sa mga kompanya. Kini gigamit ingon nga ang mga yawe indicators performance nga ipakita efficiency sa puhunan kapital. Nagagula gikan niini, atong mamatikdan nga ang kinatibuk pagbalik sa mga kabtangan mahimong determinado sa duha ka butang - ang turnover ug kapuslanan. Ang tanan nga sa tingub kini nagmugna sa usa ka multiplicative modelo nga gigamit sa pinansyal nga mga pahayag.

pinansyal nga leverage

Financial leverage gikinahanglan aron sa makigsabut sa mga utang ug sa pagkatul-id, ingon man sa pagpasundayag sa iyang epekto sa pukot kapuslanan sa kompanya. Kini kinahanglan nga nakita nga ang mga mas taas ang gidaghanon sa mga pautang, ang dili kaayo ang pukot kapuslanan, ingon nga tubo sa kantidad sa gasto interes. Kon ang mga panon sa adunay usa ka taas nga porsiyento sa pautang, kini gitawag nga nagsalig. Sa laing bahin, usa ka organisasyon nga dili sa dugang kapital giisip sa pinansiyal nga independente. Busa, ang papel sa mga pinansyal nga leverage mao sa pagtino sa kalig-on ug ang riskiness sa negosyo, ingon man sa usa ka himan alang sa pagbana-bana sa efficiency sa usa ka loan. Kini kinahanglan nga palas-anon diha sa hunahuna nga sa pagbalik sa katul-id mao ang direkta nga nagsalig sa lever.

Dupont model (pormula):

Lagsaw nga baye = NPM * tat

Ang kalainan tali sa pagbalik sa kinatibuk-ang kabtangan ug sa bili sa loan mao nga sama sa sa differential Gearing.

Ang ratio sa mga galastohan interes sa loan kapital, lakip na ang mga buhis mao ang katumbas sa sa gasto sa kapital.

Tungod sa kamatuoran nga ang pinansyal nga leverage mahimo sa pagdugang sa pagbalik sa pagkatul-id, ug kini nagdugang shareholder bili. pormula Kini nga nag-ingon Dupont, usa ka panig-ingnan sa pagtantiya, pagbanabana nga girepresentahan sa pinansyal nga leverage. Kini naghimo niini nga posible nga sa optimize sa istruktura sa mga kabtangan. Kini kinahanglan nga nakita nga ang usa ka dugang nga pagtaas sa kapital kinahanglan nga samtang ang lever magpabilin positibo. Ug siya mahimong usa ka negatibo nga bili, sa diha nga ang bili sa mga loan milapas sa pagbalik sa katul-id. Dupont pormula tin-aw nga nagpakita sa kamahinungdanon sa niini nga timailhan. Kini mao usab ang bili nga nanagdala sa hunahuna sa pinansyal nga kalig-on kon ang kantidad sa utang milapas sa gikinahanglan nga pultahan, ang mga panon sa nagahulat alang sa pagkabangkaruta.

Gamita ang utlanan loans

Sa pagtimaan niini nga utlanan, ni Dupont pormula nagpakita nga ang kalainan tali sa equity ug sa bili sa illiquid, fixed assets kinahanglan nga positibo. Ang pag-ngadto sa asoy sa niini nga mga mithi, nga imong mahimo sa pagtukod sa usa ka negosyo nga palisiya. Kay ang rekord sales ganansya - konsiderasyon sa pagbili palisiya, sa pagkontrolar sa gasto sa pagdumala, pagkamalaumon sa sales ug daghan pa.

Asset turnover makaapektar sa pagdumala, credit palisiya ug imbentaryo sa pagkontrol sa sistema. Ang kapital nga gambalay makaapektar sa tanan nga mga dapit sa investment ug buhis.

total evaluation

Pagbalik sa katul-id mao ang usa ka sukod sa efficiency sa pinansyal nga pagdumala. bili Kini nag-agad sa mga desisyon nga gikuha bahin sa mga nag-unang mga dapit sa kompanya. Kon kini nga sukaranan mao ang nausab, kini nagpasabot nga sa negosyo efficiency ang pagbangon o sa pagkahulog. Pinaagi sa pagbalik sa mga kabtangan masubay sa efficiency sa investment capital, tungod kay kini mao ang sumpay tali sa mga nag-unang mga ug sa pinansyal nga mga kalihokan, ingon man tali sa sales ug kabtangan.

core sa negosyo sa pagdumala sa efficiency

Sa pagtimbang-timbang sa pagka-epektibo sa mga pagdumala sa core nga mga kalihokan nga gigamit timailhan sa ganansya sa mga sales. timailhan kini mausab sa ilalum sa epekto sa panggawas nga mga butang, ug pagkuha sa asoy internal nga mga panginahanglan sa kompanya.

Ingon sa usa ka panig-ingnan, tagda ang kausaban sa ganansya, nga nagakuha sa ngadto sa asoy sa nagkalain-laing mga butang sa dugang nga detalye:

• Ganansya sa sales mahimo sa pagdugang sa panglantaw sa sa kamatuoran nga ang lakang sa revenue nga mas paspas pa kay sa rate sa gasto, kini nga kahimtang mahitabo kon ang dugang nga sales volume, o-usab sa ilang range. Kini mao ang usa ka positibo nga Trend sa pagpalambo sa sa kompanya.
• Gasto nga pagkunhod mas paspas pa kay sa kinitaan. Kini nga kahimtang mahimong motungha sa kaso sa pagtaas sa presyo sa mga produkto o sa pag-usab sa pagpatuman gambalay. Sa kini nga kaso, ang ganansya timailhan nagtubo, apan pagkunhod sa kantidad sa revenue nga mao ang sa pagkatinuod dili usa ka kaayo nga positibo nga epekto sa sa pagpalambo sa sa kompanya.

• Adunay usa ka usbaw sa kinitaan ug sa pagkunhod sa gasto, nga sitwasyon niini nga kopya sa mas taas nga presyo, pagbag-o sa range o kantidad rate.
• Gasto nga motubo mas paspas pa kay sa kinitaan. Ang rason mahimo nga inflation, ubos nga presyo, mas taas nga gasto, pagbag-o sa sales mix. Ang kahimtang mao na dili pabor, gikinahanglan pagbili pagtuki.
• Revenue mahulog mas paspas gasto, mahimo lamang kini makaapekto sa pagkunhod sa sales volume. Dinhi ang importante nga pagtuki sa mga palisiya marketing.